Налоговый вычет за обучение в онлайн-школе

Налоговый вычет за обучение — это возможность вернуть часть потраченных средств в виде возмещения подоходного налога (НДФЛ) по ставке 13%. Простыми словами, это средства, которые ты можешь получить обратно от государства за оплату социальных услуг (страхование, образование, лечение и другие).

Социальный вычет — отличная возможность сэкономить, которую многие упускают: не сохраняют документы, не проверяют наличие лицензии у школы, не подают декларацию или просто не хотят заморачиваться, хотя оформить документы несложно.

Кстати, ты можешь оформить налоговый вычет за учебу на нашем курсе подготовки к ЕГЭ по математике или другим предметам.

Что это такое?

Ты платишь за курсы, а государство возвращает 13% от этих расходов, если соблюдены все условия.

Кто имеет право на выплату?

Физические лица, официально работающие и платящие НДФЛ 13% (резиденты РФ)
Родители, оплачивающие занятия детей до 24 лет (при условии платного обучения)
Опекуны и попечители, фактически оплачивающие учебу ребёнка
Сам студент, если он учится на платной основе и параллельно официально работает

Важно: граждане без налогооблагаемого дохода и ИП, которые не платят НДФЛ (например, платят единый налог по упрощёнке без НДФЛ), компенсацию не получают. Если у человека нет доходов, с которых удерживается налог, то возвращать ему нечего.

Какие виды обучения дают право на вычет?

ВУЗы, колледжи, техникумы при наличии лицензии
Частные школы и детские сады — только если у учреждения есть образовательная лицензия
Курсы повышения квалификации, языковые курсы, профессиональные курсы при наличии документов, подтверждающих плату и образовательный статус учреждения
Онлайн‑школа, если образовательная организация имеет соответствующую лицензию и документы

Обрати внимание: отсутствие лицензии у онлайн‑школы — распространённая причина отказа в оформлении.

Размер выплаты и ограничения

Максимальная сумма расходов по общему правилу — 120 000 рублей в год (вернуть можно до 15 600 рублей, то есть 13% от 120 000).
Налоговый вычет за обучение ребенка — до 50 000 рублей на каждого родителя (13% от 50 000 = 6 500 рублей на родителя).

Если потратили 200 000, максимальный размер выплаты все равно составит 15 600 (потому что лимит по собственному обучению — 120 000).

Если родители оба оплачивают учебу ребёнка, каждый может заявить выплату до 50 000 рублей (при наличии документов и при условии, что каждый платит НДФЛ, с которого возможен возврат).

Документы для получения

Паспорт и ИНН
Декларация 3‑НДФЛ за соответствующий период
Справка 2‑НДФЛ с работы (подтверждение уплаченного НДФЛ)
Договор с образовательным учреждением (в котором указано, что предоставляется образовательная услуга)
Копия лицензии учебного заведения (или ссылка/указание реквизитов лицензии).
Квитанции, платёжные поручения или чеки об оплате
Справка из учебного заведения о форме занятий (очная/заочная/дистанционная) и суммах оплаты

Совет: необходимо потребовать у онлайн‑школы договор, лицензию (если есть) и справку о том, что ребенок — платный слушатель. Без этих документов налоговая может отказать.

Как оформить вычет: пошаговая инструкция

Через налоговую инспекцию (самостоятельно):

Собрать все необходимые документы.
Заполнить декларацию 3‑НДФЛ за год, в котором были расходы (можно заполнить в «Личном кабинете налогоплательщика» или на бумаге).
Подать декларацию и комплект документов в ФНС через «Госуслуги», «Личный кабинет налогоплательщика», почтой с описью вложения или лично.
Налоговая проверяет документы (в среднем до 3 месяцев).
После проверки деньги переведут на указанный банковский счёт.

Через работодателя (по уведомлению):

Подать в ФНС декларацию и документы для получения уведомления о праве на выплату (или подать заявление через налоговую).
Получить от ФНС уведомление о праве на компенсацию.
Передать уведомление работодателю.
Работодатель будет уменьшать НДФЛ и направлять зарплату без удержания налога до исчерпания суммы.
Вернуть часть расходов реально и чаще всего это несложно: общая сумма выплаты станет хорошей компенсацией затрат, поэтому мы советуем не упускать эту возможность.

Часто задаваемые вопросы

Кто может получить налоговый вычет на обучение?

Налоговый вычет за обучение полагается работники‑резидентам РФ, у которых есть доходы, облагаемые НДФЛ 13%; родителям (или опекунам), оплачивающим обучение детей до 24 лет; студентам, которые параллельно официально работают.

Можно ли вернуть деньги за обучение ребёнка?

Да, родителям или опекунам полагается получение налогового вычета при условии наличия документов и уплаты НДФЛ.

Можно ли получить вычет за онлайн‑курсы?

Да, можно запросить налоговый вычет за оплату учебы, если образовательная организация имеет соответствующую лицензию и можно предъявить договор, квитанции и справку об учебе. Отсутствие лицензии обычно исключает право.

Какую сумму можно вернуть?

Сумма налогового вычета за обучение составляет 13% от размера фактически уплаченных расходов, но с учётом ограничений: до 120 000 рублей в год для своего обучения (максимум возврата 15 600) и до 50 000 на родителя за ребёнка (максимум возврата 6 500 рублей на родителя).

За какой период можно подать документы?

Можно подать декларацию за тот год, в котором были расходы, а также за предыдущие годы в пределах срока исковой давности/налоговой давности (обычно это 3 года), чтобы получить налоговый вычет за учебу. Если пропустили год, можно заявить за предыдущие периоды в рамках этого срока (стоит уточнить по конкретному случаю в ФНС).